湖南人大微信
——2014年11月23日在省十二屆人大常委會第十三次會議上省審計廳廳長 唐會忠
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省政府委托，向省人大常委會報告2013年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告指出問題的整改情況和審議意見研究處理結果，請予審議。
省十二屆人大常委會第十一次會議審議了《關于2013年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，對審計工作給予了肯定，要求省政府督促相關部門單位和市州縣對審計指出的問題認真研究處理，切實進行整改，并向省人大常委會報告落實結果。省政府高度重視省人大常委會的審議意見，杜家毫省長主持召開省政府常務會議，專題研究部署整改工作。省長要求：對審計指出的問題，各部門單位“一把手”作為整改的第一責任人，要列出整改任務清單，排出時間表，在規(guī)定的時間內整改到位，實行對賬銷號。要把整改工作與加強制度建設結合起來，不斷完善體制機制和政策制度，進一步推動深化財政體制改革。省審計廳根據省政府的工作部署，對有關市州政府和省直部門單位發(fā)出了限期整改函，并組成6個督查組，深入被審計單位、專項資金主管部門和相關市縣，督促整改工作。各責任部門單位高度重視審計整改工作，采取了完善制度、加強管理、歸還原資金渠道、追補資金等方式整改存在的問題。截至今年10月底，審計工作報告涉及的絕大部分問題已得到整改，因客觀因素或歷史原因產生的問題，也已通過建立健全相關制度予以規(guī)范。
一、省級財政預算執(zhí)行審計整改情況
?。ㄒ唬╆P于部分收入未及時繳庫的問題
省財政廳已撤銷污水管網改造資金財政專戶，利息余額繳存國庫；今年1月已將未及時劃繳入庫的非稅收入1.55億元，全部繳入國庫。
?。ǘ╆P于資金下達不及時的問題
省財政廳細化了部門預算編制，嚴格區(qū)分部門本級支出和對市縣專項轉移支付，用于省本級的支出要求全部明確到具體項目，提高年初預算到位率；提前研究分配方案，提早啟動部門會商、項目招投標等前期工作，盡早下達資金，盡快形成支出。截至10月底，省級公共財政今年預算指標下達比例達到90%。
?。ㄈ╆P于支出預算執(zhí)行不均衡的問題
省財政廳逐月通報各部門、各市縣的支出進度，對支出進度偏慢的部門和市縣，采取催辦、約談等方式進行督促；清理規(guī)范結余資金，對包括“三公”經費在內的辦公性行政經費結余和連續(xù)結轉兩年以上的項目資金，年底全額收回省財政。
?。ㄋ模╆P于超范圍安排專項資金的問題
省財政廳已將超范圍安排的湖湘商貿股份有限公司注冊資本金6000萬元，從2014年度省級流通產業(yè)促進專項資金中扣回，歸還了原資金渠道。
?。ㄎ澹╆P于多開設社保基金賬戶的問題
省財政廳已撤銷多開設的3個賬戶。
?。╆P于政府采購方面的問題
關于采購目錄內由單位自行采購的問題，省財政廳已停止受理政府集中采購目錄以內的自行采購申請。
關于將采購目錄和限額以上的部分采購計劃委托政府采購代理機構組織采購的問題，省財政廳已發(fā)文要求采購單位對集中采購目錄以內的政府采購項目必須委托政府采購中心組織采購；同時調整完善電子化政府采購管理系統，通過系統控制，杜絕采購單位擅自將應由采購中心代理的項目委托社會代理機構組織采購。
省環(huán)保廳和省衛(wèi)生廳已按整改要求，加強了對政府采購招標方式的審查。省衛(wèi)生廳還要求使用自有資金采購單批次超過50萬元的，必須通過公開招標采購方式進行。
二、部門預算執(zhí)行審計整改情況
?。ㄒ唬╆P于預算編制不完整、不科學的問題
1．省民政廳將中央提前下達的城鄉(xiāng)低保等8類民政專項資金擬納入2015年度部門預算，省人社廳將與省財政廳一起將中央提前下達資金即時轉發(fā)下達。
2．省移民局、省機關事務局等7個部門單位對結余結轉資金進行了全面清理，擬將結余資金全部納入2015年度部門預算。
3．省民政廳、省旅游局等13個部門單位擬從2015年起逐年減少年初待分配資金總量，預算安排細化到單位、到項目。
?。ǘ╆P于預算收入不真實的問題
1．在省移民局的督促下，安江水庫等相關業(yè)主單位已于今年6月底將淹沒補償費1.19億元繳入省財政移民資金專戶。省電力公司已于今年6月將少繳的庫區(qū)基金262.36萬元繳入省財政移民資金專戶。
2．省政府經濟信息中心所屬省信息協會收取的課題費等已用于課題項目研究和管理。為杜絕此類問題再次發(fā)生，該中心作出規(guī)定：今后承接的課題，一律納入預算管理，嚴格按規(guī)定列支。
3．省水運局坐支的國有資產處置收入等4,899.28萬元，其中2,554.77萬元已上繳財政，其余墊支款項，收回后上繳財政，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理的規(guī)定。
?。ㄈ╆P于所屬單位或掛靠管理的協會依托主管部門獲取收益的問題
1．省環(huán)保廳調整了辦事流程，將環(huán)評中心的評估工作由行政受理之前改為受理之后，并根據需要再委托評估中心組織技術評審；取消了環(huán)評中心的收費項目，將該中心的運行及人員經費納入政府購買服務范疇，對此前已收結余的990.02萬元資金，已于10月15日上繳省非稅局。
2．省人社廳已按照審計意見，將發(fā)行結余款上交到非稅收入財政專戶，納入預算管理。
3．省金融辦已退回原收取的金融機構贊助費，并注銷了省金融協會。
?。ㄋ模╆P于專項資金管理制度不健全，項目庫建設不完善的問題
相關部門單位制定或修訂了專項資金管理辦法，不斷完善項目庫建設，進一步規(guī)范專項資金的分配管理。其中省民政廳制定了2項資金管理辦法和9項資金分配辦法，健全了資金分配的制度體系；擬從2015年起，將所有項目資金分配納入項目庫管理，采用因素法分配資金。省人社廳修訂了3項資金管理辦法，對資金分配標準和計算依據進行了補充和完善。省衛(wèi)生廳已將省級預算專項整合為3大類，擬出臺相關專項資金管理辦法。省糧食局制定了糧油倉儲設施維修改造資金管理辦法，建立了倉庫一般維修、功能提升、倉庫大修項目庫。省廣電局已修訂完善了農村廣播電視無線覆蓋等3項資金管理辦法，正在建立“村村通”等3個工程項目庫。省水運局制定了水路管理及航道維護專項資金管理辦法，明確了資金的分配原則、使用范圍和監(jiān)督制度。
?。ㄎ澹╆P于多列支出、擠占或超標準安排專項資金的問題
1．省地稅局已將在系統財務列支的處室經費334萬元歸還原資金渠道，并從2014年起取消了處室工作經費；對超標準計提的工會經費分單位已沖轉，停止了租用車輛接送子女上學的做法，要求各級工會不得重復或超標準、超范圍計提工會經費，嚴格規(guī)定了工會經費的開支范圍、標準和審批權限。
2．省人社廳取消了對6個月短期勞動預備制培訓的補貼政策；省就業(yè)局歸還了擠占的專項資金。
3．省廣電局已停止支付尚未支付的150萬元捐款，并收回了已捐贈給新農村文化建設基金會的150萬元；對多列支出進行了沖轉，擠占挪用的項目資金306.04萬元已歸還原資金渠道。
4．省政府經濟信息中心調劑使用的其他專項經費57.3萬元已歸還原資金渠道，車輛購置等日?；局С鰯D占日貸?？?4.43萬元已歸還。
5．省糧食局所屬省糧科院和洞庭糧油實業(yè)公司已將截留、擠占的316.3萬元歸還原資金渠道。
6．省金融辦已將擠占挪用的112.08萬元歸還原資金渠道，從今年起，該辦取消了金融機構專項獎勵資金對省直單位和個人的考核獎勵和工作經費補助。
?。╆P于財政資金下達不及時問題
1．對年初預留資金二次分配不及時的問題，省旅游局等5個部門均已采取措施整改，5個部門2014年的待分配資金在9月底之前已全部下達。
2．對未及時轉發(fā)中央專項資金問題，4個部門均已采取措施整改。凡有專門用途的均在中央資金撥付后1個月內分配下達。
（七）關于項目實施遲緩，財政資金沉淀較多問題
1．省人社廳已要求各處室嚴格按照年初部門預算，列出資金使用時間表，加快預算執(zhí)行進度。至今年9月底，上年結轉的1.09億元已支付4230萬元；不需用的國家助學金1223萬元年底由省財政收回；廳機關信息化建設等4000多萬元正在實施，將按進度支付。
2．省衛(wèi)生廳代管的全省性藥品和設備采購資金4.75億元， 至今年8月底已對外支付1.58億元，另有2.87億元已完成政府采購合同的簽訂。
3．省環(huán)保廳上年結轉指標1.36億元已在9月底前形成實際支出7,653.14萬元。該廳明確要求各市州重金屬污染防治項目到今年底要完成已安排資金項目的80%，對項目進展緩慢區(qū)域暫停安排資金項目。截至10月底，審計抽查常寧等4縣市2013年應完成的重金屬污染治理項目已全部完工，12個已驗收，6個待驗收。
4．省廣電局已基本落實“戶戶通”實施方案，正在協調市州啟動該項工程；無線覆蓋提質工程專項第一期59個高山臺站設備已完成安裝調試，第二期11個高山臺站已完成技術方案；長株潭地區(qū)三網融合監(jiān)管平臺專項執(zhí)行方案已經專家論證，并通過了實驗，項目建設已啟動。
5．省水運局已采取措施加快項目的實施，2013年應急搶通工程已于今年7月全部完成；信息監(jiān)控系統及應急救援系統正在設計，近期將進行招投標；海事執(zhí)法裝備項目正在實施，配套的水上安全信息系統及通信監(jiān)控系統項目隨后將逐步實施，預計年內基本完成。
?。ò耍╆P于違規(guī)投資辦企業(yè)問題
1．省政府經濟信息中心擬按照省委省政府的統一部署，將CA公司脫鉤改制，收回投資。
2．省糧食局已按照省委、省政府要求和統一部署，在11月底前將三湘公司直接移交給省國資委。
3．省移民局擬對經濟服務中心下屬企業(yè)全面清產核資，清理債權債務，進行資產重組，采取市場化、規(guī)范化運作。對湖南湘移經濟開發(fā)有限公司和桑植縣湘移開發(fā)有限公司采取改制或股權及資產轉讓方式，還清債款，收回投資；對湖南省水庫移民經濟技術研究院有限公司將清理資產，收回投資，注銷公司。
?。ň牛╆P于“三公”經費專項治理方面問題
1．省廣電局已處置了超標、超編車輛；制定了《 “三公”經費管理辦法》，進一步細化了“三公”經費限額、使用權限和違規(guī)問責等規(guī)定，加強了公用經費的管理。
2．省金融辦已全額退還由小額貸款公司協會和財產保險湖南分公司承擔的出國考察費，并要求機關干部今后未經審核批準，不得接受任何邀請赴境外考察。
三、民生及其他財政專項資金審計整改情況
?。ㄒ唬┺r村環(huán)境綜合整治資金審計
1．關于套取或擠占挪用專項資金的問題。3縣市已歸還原資金渠道資金961.16萬元，其余889.2萬元已用于其他農村公益性項目。同時，3縣市政府均已出臺專項資金管理制度，明確要求今后嚴格按批復計劃實施，保證項目資金?？顚Ｓ?。
2．關于配套資金到位率低問題。鑒于要求配套項目多，地方財力有限，審計建議此項資金省直有關部門不再要求縣市政府配套。
3．關于資金使用分散和工程建設管理及項目后期管護機制不完善問題。3縣市已對上述問題進行了積極整改，制定了13項管理制度，整合資金，統籌安排，加強對項目后期管護的監(jiān)管。
?。ǘ┎‰U水庫除險加固和農村飲水安全工程項目建設情況審計
1．關于違規(guī)使用專項資金的問題。17個縣市擠占、挪用、套取的水利建設專項資金已基本按要求整改到位。其中擠占挪用的1,336.1萬元已歸還原資金渠道。桃江等縣市水利部門套取的專項資金已收繳財政，專項用于水利建設；對瀏陽市永安供水公司私分公款的3名職工已由司法機關追究了刑事責任。長沙縣以融資費用等名義違規(guī)列支費用的問題，已移送長沙市紀委處理；桃源等縣市水利部門違規(guī)列支的專項資金已歸還原資金渠道。長沙等縣市水利部門違規(guī)列支公職人員評審費，已收繳財政。
2．關于個人兼職取酬、不當獲利的問題。相關縣市開展了公職人員兼職取酬清理，兼職所得全部收繳財政。
3．關于配套資金未到位問題。截至今年9月，17縣市已追加配套資金20,693.4萬元。
4．關于項目轉包、不當獲利問題。相關縣市高度重視此問題，進行了認真核查和處理。新化縣已依法收繳非法轉包不當獲利35.8萬元，并將責任公司列入水利建設工程領域“黑名單”。常寧市已收繳非法轉包分包不當獲利117.26萬元，并對相關責任單位進行了行政處罰。平江縣紀委已介入調查處理，對非法轉包分包的相關責任人進行了處理，罰沒收繳財政30.47萬元。
5．關于項目設計委托無相關設計資質的單位和個人承擔的問題。省水利廳要求相關市州水利部門對相關工程質量進行復核并出具復核報告。如長沙、衡陽、岳陽和常德等4市水利部門已對相關縣市中小型病險水庫除險加固的安全鑒定和初步設計進行了重新復核確認。瀏陽市紀委對無資質的瀏河水利水電技術咨詢服務有限公司進行了查處，現公司已注銷。
6．關于部分項目未進行招投標的問題。衡陽、郴州等市州積極開展調查處理，對設計監(jiān)理不履行招標程序的相關單位進行了行政處罰。省水利廳責令各單位認真整改，今后嚴格執(zhí)行國家招投標相關規(guī)定。
?。ㄈ┞殬I(yè)教育助學金管理發(fā)放情況專項審計
1．關于多申領國家助學金的問題。省審計廳已將湖南中醫(yī)藥高等?？茖W校等4校尚未發(fā)放的58.13萬元收繳財政；省教育廳和省人社廳已督促相關市州將多申領的資金采取抵扣的方式予以扣回。
2．關于超范圍發(fā)放國家助學資金的問題?？紤]到已經發(fā)放至學生資助卡上，大部分學生已畢業(yè)，難以追回。省教育廳和省人社廳已采取措施督促各級教育、人社部門進一步加強審核和監(jiān)管力度，杜絕類似問題再次發(fā)生。
3．關于挪用或滯留國家助學資金的問題。省審計廳已將張家界旅游學校等7校不需發(fā)放的滯留資金161.11萬元收繳財政。省教育廳和省人社廳已責令相關學校將挪用或滯留國家助學資金全部發(fā)放給學生；不能發(fā)放的，作為結余在下一年度中予以抵扣。
?。ㄋ模┚蜆I(yè)專項資金審計
1．關于就業(yè)資金分配不科學的問題。省人社廳已會同省財政廳于今年7月出臺了《湖南省就業(yè)專項資金分配辦法》，進一步完善了就業(yè)專項資金分配辦法，增加了勞動力資源和失業(yè)人員等相關因素，細化了每一個因素測算參數。
2．關于擠占挪用就業(yè)專項資金的問題。被擠占挪用的專項資金2940萬元，岳陽等4市和臨湘等2縣已通過調整預算全部歸還到位。
3．關于多領就業(yè)專項資金的問題。對于尚未發(fā)放到個人的490.64萬元就業(yè)專項資金，審計已全部收繳財政。
4．關于超范圍、超期限、超標準列支就業(yè)專項資金的問題。省人社廳已明確要求各地今后嚴格按照就業(yè)專項資金管理辦法使用資金，不得超范圍和超標準列支。
5．關于違規(guī)出借就業(yè)專項資金的問題。臨湘市已收回用于人力資源市場建設出借的就業(yè)專項資金100萬元；永州市出借的就業(yè)專項資金2234萬元，由于此款已全部用于發(fā)放9家困難企業(yè)職工工資和基本生活費，考慮到9家企業(yè)都屬于政策性關停和國有困難企業(yè)，目前正在改革改制和重組，暫未歸還到位。
（五）生豬生產資金審計
1．關于多報生豬飼養(yǎng)數量多獲取生豬生產專項資金的問題。8縣市強化了生豬生產情況調查統計、養(yǎng)殖電子管理檔案等基礎工作，采取據實申報、據實補貼、實時核查等方式，嚴把申報審核關，防止虛報現象的出現。其中8縣市已將多獲取的生豬生產專項資金1,550.53萬元由各縣財政統籌安排，專項用于生豬生產；對8縣市多獲取生豬保險財政補貼的問題，審計移送中國人民財產保險股份有限公司湖南分公司和中華聯合財產保險有限公司湖南省分公司處理。兩公司修訂完善了政策性養(yǎng)殖保險業(yè)務內控制度，對相關縣市分公司23名領導和責任人員進行了免職、降級、行政記過、警告或通報批評的處分，3人調離工作崗位。
2．關于違規(guī)分配或發(fā)放生豬生產專項資金的問題。湘鄉(xiāng)等5縣市多計提防疫服務費282.6萬元已全部歸還原資金渠道。其余已發(fā)放到生豬養(yǎng)殖戶的，考慮市場低迷，養(yǎng)殖戶虧損較普遍，此次未予追繳。8縣市已采取建立項目儲備庫、獎勵對象網上公示等措施，規(guī)范生豬生產專項資金分配，防止類似問題再次出現。
3．關于衡南縣私設“小金庫” 的問題。相關案件移送紀檢部門查處，“小金庫”資金已全部清理，其中上繳縣財政專戶1,349.4萬元，縣紀委暫扣254.17萬元。
4．關于擠占挪用生豬生產專項資金的問題。8縣市已將挪用的1,543.86萬元，全部歸還原資金渠道。
?。└咝？蒲薪涃M專項審計
1．關于科研項目立項和資金分配方式不夠科學問題。省教育廳積極推進科研項目立項和資金分配方式改革，將科研資金配置聚焦國家和我省經濟社會發(fā)展重大需求，進一步調整了科研項目的規(guī)模與結構，擬在2015年向我省產業(yè)發(fā)展密切相關的重大應用項目傾斜，并提高一般科研項目的資助金額，扶優(yōu)助強。省科技廳今年排除重復申報項目300余個，較上年壓縮立項數500余個；將原有40類科技計劃整合為3大類7個計劃，實行研發(fā)團隊集體申報，自2015年起團隊成員限參加申報一個項目；探索建立以項目實施績效為導向的科技經費后補助支持方式。
2．關于主管部門之間缺少有效的統籌協調的問題。省科技廳完成了“湖南省科技計劃項目管理信息系統”的改造升級，將科技計劃項目庫與省財政廳項目庫實現資源共享和信息對接，實現市州、縣市項目的聯合申報；擬會同省財政廳及相關省直部門建設公開統一的科技計劃管理平臺，建立科技計劃管理聯席會議制度，對省級財政科技資金統一規(guī)劃、統一配置。省教育廳對違規(guī)申報的5個項目負責人，2年內限制申報新項目；對重復使用科研成果的6個課題組，2年內限制相關責任人申報新項目，并由學校給予相應紀律處分。
3．關于支出結構不夠合理的問題。省教育廳下發(fā)了《關于進一步加強省屬高?？蒲薪涃M管理的通知》，進一步明確了科研經費管理責任，規(guī)范科研經費預算管理、支出管理、結余結轉資金管理，完善科研經費監(jiān)督檢查機制。該廳要求相關學校限期進行整改。目前，各高校已收繳違規(guī)支出、歸還擠占科研經費3301萬元；對未按政府采購程序購買的科研資產1037萬元，已責成學校對相關責任人進行批評，并督促各校嚴格執(zhí)行政府采購有關規(guī)定；對發(fā)放不規(guī)范的科研勞務費和津補貼等1355萬元，省教育廳正在督促學校加大力度，繼續(xù)整改，3名嚴重違紀的科研人員已移送紀檢部門調查處理。有2所高校出臺了橫向科研經費管理辦法，15所高校修改和完善了科研經費管理辦法。
4．關于科研成果轉化率不高的問題。省教育廳下發(fā)了《關于推動高校產學研結合、促進科技成果轉化的意見》，在高校科技成果處置權改革、高?？萍汲晒找娣峙浞绞礁母?、支持高?？萍既藛T創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、鼓勵高?？萍汲晒D化等方面，作了相應規(guī)定。
5．關于校辦科技產業(yè)運營不規(guī)范的問題。省教育廳已督促各高校貫徹落實《關于加快推進高?？萍籍a業(yè)規(guī)范化建設工作的通知》，進一步規(guī)范了資產經營公司的設立、全資企業(yè)的改制、科技成果轉化機制、學校投資行為等。
四、政府投資項目審計整改情況
（一）38條政府性投資高速公路建設項目跟蹤審計
1．關于已通車項目遺留的問題。一是省交通運輸廳下發(fā)了《關于我省高速公路施工損壞普通公路補償的意見》，明確了普通公路損壞恢復、協調處理的責任主體和資金來源等。督促省高管局及各項目公司會同相關市縣征地拆遷協調指揮部排查已通車項目遺留問題，要求施工單位自行恢復，或以貨幣補償形式交由地方村組恢復。截至9月底已整改、處理遺留問題505處，投入資金5500萬元。但因該項工作涉及面廣，情況較復雜，仍有少量遺留問題尚在積極協調處理之中。二是省交通運輸廳已協同各市州征地拆遷協調指揮部對未復墾的臨時用地分標段進行匯總，并下發(fā)整改通知給相關施工單位，限期完成復墾工作，到期未完成的，將從計量款中扣除相關費用，安排專門隊伍進行復墾工作。目前，多數臨時用地已復墾或恢復到位，少量尚未處置的也在有序進行中。三是吉懷、通平等高速公路工程設計不合理或施工不到位的問題已基本整改到位，省交通運輸廳擬督促省高管局在今后的項目建設中進一步優(yōu)化工程設計、加強現場管理，杜絕質量、安全隱患。
2．關于建設單位管理費超概算較多、車輛管理不規(guī)范的問題。一是省交通運輸廳對2014年前開工的項目，整體超概的，擬通過調概解決；整體未超概的，管理費超概部分將在項目概算總額內調劑解決。同時，下發(fā)了《關于加強我省高速公路建設項目投資控制的若干規(guī)定》，對以后設立項目公司的人數總量進行了明確規(guī)定，對概、預算控制目標管理及財務支付程序等方面均進行了細化，以有效控制項目投資。二是省交通運輸廳已督促省高管局再次核查14個已通車路段項目公司，截至8月底，已處置車輛215臺，處置收入595.58萬元，已全部沖減建設成本。部分車輛移交管理處，或新開工在建項目，或通車掃尾留用；剩余車輛就地封存，待以后處置或移交。
3．關于個別高速公路連接線管養(yǎng)責任不明確的問題。吉懷、洞新高速公路連接線的產權和管養(yǎng)責任已明確，衡桂高速公路連接線仍未明確日后管養(yǎng)責任，業(yè)主正在與地方政府協商。
4．關于被征地農民社保工作存在問題。衡桂、洞新、壟茶高速等已全額繳納；通平高速等已部分繳納；南岳、吉懷高速等已與地方政府協商，將于近期繳納。對于以前年度未繳的被征地農民社保資金，由于我省高速公路建設負債較重，省交通運輸廳已向省政府申請緩繳。
?。ǘ┢渌顿Y項目竣工決算審計
1．長沙黃花國際機場擴建工程竣工決算審計。
一是關于輸變電工程項目投資超批復的問題。省機場股份有限公司正在補辦調概手續(xù)。
二是關于部分項目未批先建的問題。省機場股份有限公司已補辦了相關立項、審批手續(xù)。
三是關于部分項目現場變更簽證管理不到位的問題。省機場股份有限公司已于今年3月制定了《長沙黃花國際機場飛行區(qū)東擴工程管理辦法》等項目投資管理制度，以提高今后項目建設的投資管理水平。
四是關于違規(guī)在當地征拆包干經費中列支其他費用的問題。省機場股份有限公司已將違規(guī)列支費用返還長沙縣。
2．衡炎高速竣工決算審計。
一是關于項目建設超概算的問題。省高管局已于今年5月向省交通運輸廳提交了衡炎高速調概申請。
二是關于管理用地超規(guī)模的問題。經省交通運輸廳批準，管理處易址，與衡大高速合建一個新管理處，服務區(qū)及其他管理設施用地也進行了局部調整，所有管理用地手續(xù)于今年2月補辦。
三是關于監(jiān)理單位未嚴格履行職責的問題。衡炎公司已認真總結建設管理經驗教訓，向有關單位反饋情況，以進一步規(guī)范工程施工監(jiān)理行為。
四是關于建設單位管理費超支的問題。衡炎公司已制定《掃尾期內部管理制度》，進一步明確了支出范圍，規(guī)范了支出審批程序。同時，將減少管理人員，嚴格財務預算管理。
五、審計移送及處理情況
2013年及此次預算執(zhí)行審計中，我廳在審計中發(fā)現案件線索并移送19項。其中，移送公安機關2項，移送檢察機關5項，移送紀檢部門7項，移送主管部門（單位）5項。
截至今年10月底，11項已結案，涉及21人，其中司法處理8人，行政處理13人。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，今年審計工作報告中指出的問題，絕大部分已經得到有效整改，對因客觀原因暫時沒有整改到位的，已制定了相關整改措施和計劃，省政府將督促相關單位建章立制，規(guī)范財政資金的管理和使用，切實提高財政資金使用效益。
編輯：redcloud